こんにちは、現役薬剤師ブロガーのふぁるせです。
「NISAとiDeCo、どちらから始めればいいの？」
資産形成を始めようとすると、必ずぶつかる問題です。ネットに情報はあふれているけど…実際のところどうなのか、薬剤師として資産形成を実践している私の本音をお伝えします。
結論、私の印象は、NISAは自由、iDeCoは覚悟。
どちらが正解かは状況によって違うので詳しく説明していきます。
【全体像】NISAとiDeCoの比較
2つの制度の違いを一覧で比較してみました。
| 項目 | NISA | iDeCo |
| 特徴 | 投資の利益が非課税 | 老後資金の積立＋節税 |
| 引き出し | いつでも可能 | 原則60歳まで不可 |
| 税制面の利点 | 運用益が非課税 | 掛け金が全額所得控除 |
| 年間上限 | 360万円 | 職業により異なる |
| 手数料 | なし | 毎月必ず発生 |
| 向いている人 | 幅広い層 | 高収入・節税重視の人 |
【iDeCoのメリット・デメリット】
まずはiDeCo（個人型確定拠出年金）について。私が実際に運用して感じたメリットやデメリットを包み隠さずお話しします。
【メリット】節税効果
iDeCoの最大のメリットは掛け金が全額所得控除になることです。会社員の場合、iDeCoの掛け金上限は月23,000円です。
年収500万円の会社員が月23,000円をiDeCoに拠出した場合、年間約4.2万円の節税効果があります。30年続けると約125万円の節税になります。年収700万円以上になると、月23,000円の拠出で年間7万円以上の節税になります。
| 年収 | 月23,000円拠出時の年間節税額目安 |
| 400万円 | 約3.7万円 |
| 500万円 | 約4.2万円 |
| 700万円以上 | 約7万円以上 |
年収が高いほど節税効果が大きくなるため、高収入の方ほどiDeCoのメリットが際立ちます。
毎月の給与から引かれる税金。それを減らすことで手取りがアップするのはうれしいメリットです。
【デメリット】毎月引かれる手数料
ここが私の一番不満かつ失敗した部分です。
NISAと違い、iDeCoは金融機関に関わらず毎月必ず手数料がかかります。
| 手数料の種類 | 金額 | 備考 |
| 国民年金基金連合会 | 月105円（2027年〜120円） | 全金融機関共通 |
| 事務委託先信託銀行 | 月66円 | 全金融機関共通 |
| 運営管理手数料 | 月0〜400円程度 | 金融機関による |
| 合計（ネット証券最安値） | 月171円〜（2027年以降は月186円〜） | SBI・楽天証券など |
手数料が高いと相場によっては損をすることも。例えば5000円の掛け金で月の手数料が400円だとすると、手数料は約8％ですよね？投資信託で8％の利益と考えるとどうですか？
手数料をなるべく抑えることは資産形成において重要です。
iDeCoを始める場合は、運営管理手数料が無料のネット証券がおススメです。私自身、最初に選んだ金融機関は運用管理手数料が0ではなく、後からネット証券に移換する羽目に。この失敗談はこちらをご覧ください。
【関連記事】退職後の半年間が運命の分かれ道！企業型DCを放置して後悔した薬剤師の話
【私の方針】やめられないなら節税効果の旨味をもらう
iDeCoの最大の特徴は、原則60歳までは資産を引き出せない（＝やめられない）ことです。
一時的に積立を止めて「運用指図者」になることもできますが、停止中も口座管理手数料（月66円〜）は毎月引かれ続けます。完全にゼロにする方法はありません。
これを知ったとき、
「どうせやめられないなら、節税メリットを最大限使い倒す方が合理的だ」と考えました。
iDeCoは入ったら出口まで付き合う覚悟が必要です。始める前にこの現実を知っておくことが、後悔しないための第一歩だと思っています。
【NISAの私が考える2つのメリット】
iDeCoから始めることになった私ですが、現在はNISAをメインにしています。
正直に言うと、私はNISAに対して「大きなデメリット」をあまり感じていないからです。それよりも、これからお伝えする2つのメリットが魅力的だからこそ、こちらを主軸に置いています。
【メリット①】いつでも引き出せる圧倒的な安心感
派遣薬剤師として働く私にとって、何かあった時にすぐ現金化できることは非常に重要です。先にも述べたように、iDeCoは原則 60 歳まで引き出せる手段がありません。老後資金としては優秀ですが、万が一の時に使えないのは不安要素になります。
一方でNISAは、自分のタイミングでいつでも自由に引き出せます。この「いざという時に逃げ場がある」という圧倒的な流動性の高さ（自由度）が、私の一番の安心感に繋がっています。
【メリット②】手続きがシンプルでとにかく楽！
NISAは、投資を始めるときも、将来お金を受け取るときも、税金の計算や面倒な手続きが一切不要です。
一方でiDeCoは、加入時の手続きだけでなく、将来受け取る時にも複雑な税金計算が必要になります。受取時の優遇税制（退職所得控除など）がすでに改正されたように、今後の改悪リスク（制度リスク）もゼロではありません。この「手続きの手間や精神的な負担が圧倒的に少ない」というシンプルさも、NISAをメインにした大きな理由です。
💡 デメリットに対する私の本音
では、NISAにはデメリットはないのか？
よく言われるNISAのデメリットとして、「他の口座と損益通算ができない（NISAでの赤字を、他の口座の黒字と相殺して税金を減らすことができない）」という点があります。
確かに仕組みとしてはその通りですが、損益通算できないリスクがあるからこそ、私は役割をハッキリと分けています。
具体的には、NISA口座では、個別の値動きに左右されず長期でじっくり保有し続ける『オルカン（全世界株式）』を買い、売買が発生したり損益通算を意識したりする可能性のある『高配当株』は、「特定口座（課税口座）」で持つ、という運用の仕方です。
仕組みを理解して投資先をちゃんと割り切れば、損益通算できないことは大きな問題にはなりません。いつでも辞められて、引き出せて、税金計算の手間もないNISAは、やっぱり一番「身軽でコントロールしやすい制度」だと私は思っています。
あなたのおすすめはどっち？年収・状況別の選び方
「じゃあ、結局私はどっちから始めればいいの？」という疑問にお答えします。
厳しいことを言うようですが、そもそも万が一の生活費（生活防衛費）が溜まっていないなら、今は投資をするべきではありません。まずはしっかり貯金をすることが最優先です。
その上で、生活防衛費は確保できているけれど「投資に回せる余剰資金がまだ少ない」という段階であれば、まず選ぶべきはNISAだと思います。100円単位の超少額から始められて、急にお金が必要になってもすぐに引き出せるからです。
逆に、生活防衛費も余剰資金もしっかりある状態なら、iDeCoの「引き出せない」はデメリットにならず、強烈な節税メリットを活かせるようになります。
これらを踏まえた、状況別のおすすめがこちらです。
🟢 NISAを優先すべき人
- 投資初心者で、まずは少額で始めたい人
- 派遣やフリーランスなど、月々の収入が変動する働き方の人
- 急な出費など、万が一の時に備えて流動性（引き出しやすさ）を確保したい人
- 毎月のコスト（手数料）をとにかく最小限に抑えたい人
🔵 iDeCoを優先すべき人
- 年収が高く、毎月の所得税や住民税の節税効果を重視する人
- 老後資金を強制的に積み立てたい人
- 転職や退職などで、企業型DCからの移管手続きが必要な人
- 生活防衛費がすでに十分あり、手元にしっかり余剰資金がある人
🟠 両方やるべき人
- ある程度収入が安定していて、毎月の投資に回せる余力がある人
- 目前の節税（iDeCo）も、将来の資産形成（NISA）も、欲張りに両立したい人
- NISAの非課税枠を使い切っても、まだ投資に回せる資金がある人
まとめ：迷ったらまず NISAから
NISAは自由でシンプル。iDeCoは節税効果があるが覚悟が必要。
色々とお話ししてきましたが、どうしても迷うなら、まずは口座管理手数料もかからずいつでも辞められるNISAから始めてみるのが一番の正解だと思います。
私のようにiDeCoが先になった方も、今からNISAを追加することは十分できます。大事なのは、まずは一歩を始めること。一歩ずつ、自分のペースで大切な資産を育てていきましょう！
※税制や制度は変更される場合があります。最新情報はご自身でご確認いただくか、専門家にご相談ください。
コメント